恒立实业（恒立实业收关注函要求说明本次非公发马伟进拟成为公司实际控制人是否涉及杠杆收购）

恒立实业10月24日收到深交所下发的关注函，公司拟向董事长马伟进担任执行事务合伙人的新恒力科技和古晟科技发行合计不超过1.26亿股募集不超过5.23亿元用于补充公司流动资金。新恒力科技成立于2022年10月19日，马伟进作为GP认购5000万元持有14.29%的份额；古晟科技成立于2022年10月10日，马伟进作为GP认购1000万元持有5%的份额。预计本次发行完成后，马伟进通过深圳市傲盛霞实业有限公司、新恒力科技和古晟科技合计控制公司 26.07%的股份，并成为公司实际控制人。

关注函要求公司说明新恒力科技和古晟科技设立的背景和目的，是否为本次交易而设立，出资人（含穿透后最终出资人）的认购资金来源、实缴出资进度或出资时间安排表，是否存在拟以本次发行的股份质押融资，是否存在对外募集、结构化安排或者直接间接使用上市公司及其关联方资金用于本次认购的情形；如认购资金部分或全部来源于股份质押，说明如何防范因股份质押导致的平仓风险以及公司控制权不稳定的风险；如仍需对外募集或转让有限合伙份额获得资金，说明具体计划或安排，各层合伙人之间是否存在分级收益等结构化安排，本次发行涉及金额是否均能足额按需到位。

要求公司说明在马伟进在新恒力科技和古晟科技出资比例较低的情况下，仅因担任有限合伙GP即认定马伟进为两个合伙企业实际控制人的依据及合理性；说明本次非公发马伟进拟成为公司实际控制人是否涉及杠杆收购，是否符合当前再融资相关规则或政策要求。